По итогам заседания методологического комитета НКР 18 сентября 2019 года утверждена методология присвоения кредитных рейтингов по национальной шкале Российской Федерации банкам и небанковским кредитным организациям (НКО).
Выборка, использованная агентством для разработки методологии, включает статистические данные более чем по 1 тысяче кредитных организаций. При этом собранные агентством данные охватывают два кризисных периода (2008-2009 гг. и
2014-2015 гг.). Документ разработан с учётом требований Банка России к методологиям кредитных рейтинговых агентств и текущих рекомендаций Базельского комитета по банковскому надзору.
В рамках модели реализован последовательный переход от базовой оценки собственной кредитоспособности к кредитному рейтингу: на первом этапе проводится анализ кредитной организации без учёта особенностей регулятивного режима, внешней помощи и стресс-сценариев, затем она сравнивается с сопоставимыми организациями (peer-анализ), оценивается её чувствительность к стрессовым сценариям. На финальном этапе агентство определяет влияние на кредитоспособность возможной экстраординарной поддержки со стороны государства и иных поддерживающих лиц.
Особое внимание в рамках методологии уделено анализу расхождений в данных, полученных на основе разных стандартов бухгалтерского учёта: при оценке ключевых финансовых рисков рассматривается отчётность как по РСБУ, так и по МСФО.
«С учётом огромного массива собранных данных можем с уверенностью сказать, что наша методология обобщила опыт развития банковской системы России за более чем десять лет. Мы стремились к тому, чтобы методология имела хорошую предсказательную силу, учитывая при этом не только классический финансовый анализ, но и очень важные для России акционерные риски и риски, связанные с качеством управления, а также ставшие актуальными в последние годы риски информационной безопасности. Наша методология соответствует требованиям сегодняшнего дня и позволяет корректно оценивать кредитоспособность как крупных, так и средних и малых российских банков», — заявил старший управляющий директор по рейтинговой деятельности агентства НКР Александр Проклов.